Laporan Penilaian Kendiri (Audit Autonomi UPNM 2015)

148

Penyediaan dan pembentangan Laporan Tahunan dan penyata

kewangan adalah berdasarkan kepada 1PP –Pekeliling

Perbendaharaan PA 3.1/2013.

Penyata Kewangan dihantar dalam tempoh yang ditetapkan dan

telah mendapat Sijil Bersih dari Jabatan Audit Negara .

Segala polisi, peraturan dan prosedur telah disampaikan kepada

semua staf melalui beberapa kaedah seperti berikut:

Dokumen Rujukan:

i. KEW 1A

ii. KEW 3

iii. KEW 6B

iv. KEW 6C



Garis panduan pengurusan kewangan.



Taklimat berkala kepada semua staf.



Pekeliling dan Surat Pekeliling Jabatan

Bendahari.



Fail Meja.



Mesyuarat Berkala.



Manual Kualiti dan Prosedur Operasi Kerja

(SOP).



Hebahan melalui e-mel.

Pengauditan dilakukan oleh BAD berdasarkan kepada program

tahunan audit yang telah diluluskan untuk memantau dan

memastikan tatacara, polisi dan prosedur dipatuhi oleh PTj.

Dokumen Rujukan:

i. KEW 9H

ii. KEW 10A

iii. KEW 10G

iv. KEW 10H

Pemeriksaan mengejut juga dilakukan ke atas Panjar Wang

Runcit (PWR) di PTj oleh Jabatan Bendahari untuk memastikan

prosedur dipatuhi.