300 / 449
179
Pemantauan terhadap prestasi perbelanjaan dibuat melalui
laporan secara berkala dalam Mesyuarat JPKA di peringkat
universiti dan kementerian setiap suku tahun.
Dokumen Rujukan:
i. KEW 9D
ii. KEW 9E
iii. KEW 9F
2.2.2
Kawalan dan Pemantauan Kewangan
Kawalan di peringkat sistem di mana proses pengeluaran
pesanan tempatan dan pembayaran tidak dibenarkan
sekiranya peruntukan tidak mencukupi.
PTj membuat pindahan peruntukan dan perlu dikemukakan
kepada Bendahari untuk kelulusan.
Dokumen Rujukan:
i. KEW 6C
Bagi memastikan perbelanjaan dibuat berdasarkan
perancangan, perincian bajet PTj
yang diluluskan
dikemukakan kepada Bahagian Pembayaran dan Perolehan
untuk tujuan pembayaran dan pengeluaran pesanan
tempatan.
Pihak berkuasa Universiti mempunyai kuasa untuk menarik
balik peruntukan pada bulan September sekiranya prestasi
perbelanjaan yang ditunjukkan tidak mencapai 75% atau tiada
perancangan rapi untuk membelanjakan peruntukan tersebut
sehingga hujung tahun.
Dokumen Rujukan:
i. KEW 1A
ii. KEW 9E
iii. KEW 9J
iv. KEW 17A
Untuk memastikan PTj mempunyai perancangan rapi
terhadap peruntukan yang diagihkan, emel kepada semua PTj
telah dihantar kepada semua PTj untuk mengemukakan
Rancangan Perolehan sehingga Disember 2017 selewat-
lewatnya pada 27 Oktober 2017.
UPNM akan menarik balik peruntukan balik sekiranya prestasi
perbelanjaan yang ditunjukkan tidak mencapai 83% atau tiada
perancangan rapi untuk membelanjakan peruntukan tersebut
sehingga hujung tahun.
Dokumen Rujukan:
i.
KEW 17B
Pelaksanaan audit ISO di Jabatan Bendahari bagi
memastikan kualiti Pengurusan Kewangan sentiasa di
Dokumen Rujukan:
i. KEW 3